Как застраховать себя от финансовых рисков при организации поставок товаров из Казахстана в Россию, какие инструменты можно для этого использовать и с чем приходится сталкиваться тем, кто занимается товарооборотом между этими двумя странами, рассказал руководитель департамента страхования «Экспортной страховой компании «KazakhExport» Куаныш Мукажанов.

Справка: Единственным акционером АО «Экспортная страховая компания «KazakhExport» является  Национальный управляющий Холдинг «Байтерек», созданный по Указом Президента Республики Казахстан в 2013 году. Главной задачей KazakhExport является поддержка роста экспорта несырьевых товаров, работ, услуг в приоритетных секторах экономики и формирование практики финансово-страховой и нефинансовой поддержки казахстанских предприятий.

Россия и Казахстан входят в Евразийский экономический союз (ЕАЭС), поэтому есть ряд особенностей в процессе организации импорта из Казахстана в РФ. В чем они заключаются?

Самой главной особенностью является то, что страны, входящие в ЕАЭС, освобождены от таможенных пошлин и уплаты НДС. То есть НДС платить все же приходится, однако предусмотрена процедура его возврата в своей стране. Однако, на практике далеко не все российские покупатели готовы оформлять и передавать документацию для зачета возврата НДС. Например, российские торговые сети этого не делают.

В подавляющем большинстве сделки проходят в российских рублях. И зачастую предусмотрена отсрочка платежа. Соответственно, при ожидании девальвации рубля, наш экспортер принимает на себя валютный риск. Подчеркну, что нашим экспортерам следует понимать, что отказ российским покупателям в предоставлении отсрочки платежа отрезает большую аудиторию потенциальных покупателей.

Как происходит финансирование экспортной сделки между Россией и Казахстаном? Каков порядок ее оформления?

Финансирование сделки происходит несколькими способами в зависимости от того, какие проблемы есть у сторон сделки. KazakhExport имеет ряд инструментов, чтобы помочь контрагентам начать безопасное сотрудничество.

Во-первых, в случае если покупатель (российская сторона) не обладает достаточными средствами для совершения сделки, он может воспользоваться экспортным кредитом. Сам казахстанский экспортер может предоставить финансирование в виде товарного кредита, то есть он просто отправляет товар, и в условия договора зашивается отсрочка платежа. В данном случае KazakhExport может брать на себя риски по экспортному кредиту – предоставить нашему казахстанскому экспортёру защиту от неплатежа. Для этого мы сначала проверяем российского покупателя, потом с казахстанским экспортером заключаем договор страхования. Экспортер оплачивает страховую премию, отправляет товар и после этого товарный кредит считается застрахованным. Далее, если российский экспортёр не оплачивает товар, наш клиент нас уведомляет, и происходит процедура возмещения убытка – страховая выплата. Далее KazakhExport начнет процедуру взыскания с покупателя.

Другой вариант — это если предоставлен такой же товарный кредит, но дебиторская задолженность продана факторинговой компании, либо банку, который оказывает факторинговые услуги. В этом случае KazakhExport заключает договор не с экспортером, а сразу с факторинговой компанией. Мы защищаем факторинговую компанию от несвоевременного погашения дебиторской задолженности.

Другой способ – это профинансировать российского покупателя с помощью аккредитива с постфинансированием. Российских покупатель с контрактом обращается в российский банк-партнер KazakhExport. Российский банк открывает кредитную линию, но не для того, чтобы выдавать займ, а чтобы выпустить аккредитив в Казахстан на имя экспортера. Казахстанский банк обращается к нам, мы берем на себя риски по данному аккредитиву, и после этого казахстанский банк дает подтверждение нашему экспортеру. Он отправляет товар, казахстанский банк сразу оплачивает его, а потом российский покупатель, получив товар, погашает кредит перед российским банком, и тот отправляет деньги казахстанскому банку.

Вы сказали, что у KazakhExport в России есть банки-партнеры. Какие это банки?

Сбербанк России, банк “Открытие”, Совкомбанк, Райффайзенбанк, Абсолют банк, Ак Барс банк, Транскапиталбанк.

А можете ли вы профинансировать не российскую, а сразу казахстанскую сторону?

Да. Во-первых, мы можем дать фондирование казахстанскому банку, чтобы он предоставил оборотные средства нашему экспортеру в национальной валюте (тенге). При этом казахстанский банк открывает казахстанскому партнеру классическую кредитную линию, а мы предоставляем только фондирование и берем риски на себя по экспортному контракту и отсрочке платежа.

Другой вариант: мы можем взять на себя риски по кредитному займу. Казахстанский банк открывает кредитную линию нашему казахстанскому экспортёру, но при этом использует свое фондирование и передает нам риски по этому займу. То есть, если наступит дефолт, то мы возмещаем убытки казахстанскому банку. Для этого заключается трехсторонний договор между казахстанским банком, KazakhExport и казахстанским экспортером. Это называется страхование займа.

Может ли KazakhExport страховать не только кредиты?

Да, у нас есть еще страхование облигаций. Также у нас есть инструмент страхования лизинга, если казахстанскому экспортеру нужно купить оборудование или машины для своей деятельности, или же он экспортирует именно предмет лизинга, и лизинг нужно предоставить уже покупателю. В этом случае мы берем риск на зарубежного покупателя по лизинговым платежам. Кроме того, у нас есть такой инструмент как страхование гарантий: если нужно предоставить гарантию для участия в тендере или заказчику — гарантию авансового платежа или гарантию исполнения обязательств по экспортному контракту. Страховым случаем будет само требование о гарантии.

Кроме того, у нас есть страхование аванса. Это уже альтернатива гарантии. Можно предоставить зарубежному покупателю страховую защиту по его авансу. Тут надо отметить, что у нас рейтинг относительно высокий. Он соответствует суверенному рейтингу Казахстана. Нашей страховке можно доверять не хуже, чем банковской гарантии.

Обязательно ли страховать сделку? Какие инструменты использует KazakhExport?

Это все виды добровольного страхования, обязательными они не являются. Нужно ли ее страховать или нет, это решать уже экспортёру или зарубежному покупателю. Но, конечно, рекомендуется.

KazakhExport всегда соглашается страховать стороны сделки?

Когда KazakhExport берет риск за российского покупателя, он все тщательно проверяет, и примерно в 30% случаев мы отказываем в страховании.

Как импортёр может проверить своего контрагента в Казахстане? KazakhExport помогает проверять добросовестность и деловую репутацию поставщика?

KazakhExport помогает проверять именно зарубежных покупателей. Нам дают заявку на страхование, мы проверяем. Результаты своей проверки мы предоставляем в виде согласия или несогласия страховать. То есть, если мы согласны страховать или не согласны страховать – это тоже информация для клиента. Зарубежным импортерам мы не предоставляем информацию о казахстанских контрагентах. Думаю, торгово-промышленная палата может оказывать такие услуги.

Что, на ваш взгляд, нужно учесть начинающему бизнесмену, который желает разнообразить свой ассортимент продукцией из Казахстана?

Можно обратить внимание на казахстанские пищевые продукты.

Если брать пищевую промышленность, то большинство товаров, которые завоевали в Казахстане значительную часть рынка (мука, растительное масло, конфеты), поставляются на экспорт. Мы часто получаем отзывы и от российских, и от китайских партнеров о том, что, например, казахстанские продукты более натуральные и обладают высоким качеством. Я недавно разговаривал с покупателем масложировой продукции — он закупает маргарин и масло и распространяет на российском рынке — он подчеркивал, что казахстанские производители пока еще сохраняют стандарты и следят за качеством продукции. Да, иногда у нас продукция дороже, чем в России, но она и качественнее. Если начинающий бизнесмен хочет работать в верхнем сегменте, не массовом, ему надо понимать, что обороты не такие большие могут быть, но он сможет найти стабильного покупателя.

Что такое контрактодержатель и в чем заключается его функция?

Контрактодержатель – это консультант, который специализируется на заключении внешнеторговых сделок. Начинающие бизнесмены, как правило, редко заключают какие-либо контракты и не имеют должного опыта в этом. В самом начале бизнеса, я думаю, логично прибегнуть к таможенным представителям или другим консалтинговым компаниям, которые могут за них провести всю сделку.

Вы сообщаете контрактодержателю, что именно вы хотели бы купить. Он связывается с вашим контрагентом за рубежом, согласовывает условия сделки, цену, сроки, просчитывает всю логистику. Вы и ваш контрагент заключаете с ним договоры, и консультант за определенную комиссию проводит для вас сделку, оформляет ее в соответствии с законодательством и т.д. Он может сопровождать поставку вплоть до получения товара и оплаты всех пошлин.

С какой основной проблемой сталкивается предприниматель, организующий бизнес по импорту товаров из Казахстана в РФ и как ее решать?

Когда мы контактируем с российскими покупателями, основная проблема, о которой они с нами делятся, – это нехватка оборотных средств. При этом первая проблема – это вопрос залогов, залогового обеспечения, вообще одобрение кредитной линии, вторая проблема – это процентные ставки. Так как российские покупатели в подавляющем большинстве покупают продукцию за российские рубли, то они кредитуются в российских рублях. Можно было бы, конечно, брать займы в долларах, но тогда возникают валютные риски, которые уже несколько раз реализовались при девальвации рубля. Эту проблему решают обычно с помощью того, что находят казахстанского продавца, который согласен предоставить товарный кредит, который мы обсуждали выше. Пожалуй, это основное решение проблемы – отсрочка платежа по контракту, но для этого нужно доверие, нужно иметь положительную историю.

Нужны ли посредники бизнесу для ввоза товаров из Казахстана в Россию или лучше все делать самому?

Если предприниматель собирается заниматься импортом товаров из Казахстана в Россию основательно, долго и постоянно, то, конечно, все нужно сразу делать самому. Но на первую партию можно, конечно, взять консультанта. Сейчас посредников выбирают по отзывам, по рейтингу, по рекомендациям.