Наличные по-прежнему остаются частью экономики, но крупные суммы все чаще требуют объяснений. Банк России решил усилить контроль за их внесением на счета. Где проходит граница между обычной финансовой операцией и поводом для банковской проверки, АБН24 рассказал доцент факультета государственного управления МГУ, заместитель директора информационно-аналитического центра экономического факультета РУДН Максим Чирков.
Фото: АБН24
Банк России выпустил методические рекомендации для кредитных организаций, определяющие подходы к проверке источников денежных средств при проведении операций. Ранее регулятор анонсировал подготовку этих разъяснений, направленных на усиление контроля за внесением наличности. Согласно рекомендациям, меры ориентированы на операции, которые нехарактерны для обычной деятельности компаний или повседневных расчетов граждан. Для физических лиц речь идет о внесении от 5 млн рублей за одну операцию либо о совокупном объеме таких операций на ту же сумму в течение месяца. В ЦБ подчеркнули, что речь идет об узком сегменте клиентов кредитных организаций, поэтому новые подходы не должны затрагивать интересы добросовестных граждан.
«Учитывая установленный порог, проверки, вероятно, не станут массовой практикой: суммы, с которых начинается дополнительное внимание банков, достаточно велики, а значит, абсолютное большинство клиентов не столкнется с новыми требованиями в повседневных финансовых операциях. При этом определенная доля граждан и компаний продолжает активно пользоваться наличными, а увеличение объема таких расчетов может быть связано в том числе с ростом экономики. По мере расширения хозяйственной деятельности растут как наличные, так и безналичные платежи, поэтому само по себе увеличение доли наличности не свидетельствует о каких-либо нарушениях. Важным критерием для банков станет характер операций: особое внимание предполагается уделять крупным суммам, которые не соответствуют привычному финансовому поведению клиента или экономической логике деятельности его бизнеса», – разъяснил спикер.
Усиление контроля за происхождением наличных, по мнению эксперта, может стать одним из инструментов обеления экономики. Чем больше внимания уделяется крупным денежным операциям, тем сложнее использовать наличность для сокрытия доходов и ухода от налогообложения.
«Для предпринимателей и граждан, которые пытаются уменьшить налоговые обязательства за счет непрозрачных схем, новые требования означают необходимость учитывать дополнительные контрольные процедуры и связанные с ними риски. В результате издержки, сопровождающие попытки уклонения от уплаты налогов или искусственного сокращения налоговой нагрузки, будут увеличиваться, что потенциально способно снизить привлекательность подобных практик», – подчеркнул Чирков.
При этом новые рекомендации не означают, что любые крупные суммы наличных автоматически будут рассматриваться как признак нарушения. Их задача заключается в том, чтобы повысить внимание банков к операциям, требующим дополнительного объяснения, и дать кредитным организациям методические ориентиры для определения источников средств. Полностью исключить злоупотребления с наличностью вряд ли возможно: такая задача остается сложной для любой страны и любой экономической системы. Однако усиление контроля за крупными операциями может повысить прозрачность денежных потоков, усложнить использование наличных для ухода от налогообложения и тем самым способствовать дальнейшему обелению экономики.
